+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Договора финансирования под уступку денежного требования

Договор финансирования под уступку денежного требования. Гражданский кодекс. ГК РФ Статья Федерального закона от

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Ваш IP-адрес заблокирован.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование п.

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Договор финансирования под уступку денежного требования, также называют договором факторинга. По юридической природе договор :. Договор финансирования под уступку денежного требования может быть как реальным , так и консенсуальным , что прямо следует из определения договора.

В первом случае у финансового агента отсутствует обязанность по финансированию клиента, а право требовать уступки денежного требования возникает только с момента передачи денежных средств клиенту.

При консенсуальном договоре у сторон с момента его заключения возникают взаимные права и обязанности например, клиент может требовать от финансового агента передачи обусловленной в договоре денежной суммы. Форма договора факторинга подчиняется общим правилам о форме, в которой должна быть совершена уступка права требования ст.

Лицо, получающее финансирование и уступающее денежное требование — клиент. В соответствии с общим правилом, указанным в п. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Существенными условиями договора финансирования под уступку денежного требования являются условия о сумме финансирования и о денежных требованиях, приобретаемых финансовым агентом. Дополнительные существенные условия договора могут быть установлены сторонами и указаны в договоре как существенные.

Предметом уступки , под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил существующее требование , так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем будущее требование.

Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом, таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование — не позднее чем в момент его возникновения. При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором.

Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием , она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

Обязанностью финансового агента является финансирование клиента путем оплаты уступленного им требования. Такое финансирование может осуществляться в виде передачи перечисления клиенту денежных сумм в обмен на состоявшуюся уступку единовременно или отдельными частями либо в виде открытия ему кредита, обеспеченного возможной в будущем уступкой права требования.

По условиям конкретного договора факторинга обязанностью финансового агента может также стать оказание клиенту оговоренных финансовых услуг что является правилом для классических факторинговых отношений, отличающим их от обычной цессии.

Обязанности клиента в рассматриваемом договоре составляют:. Если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.

Денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять. Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом.

Клиент имеет право уступить денежное требование финансовому агенту даже в том случае, если между ним и его должником существует соглашение о запрете уступки или ее ограничении.

Вместе с тем клиент может нести ответственность за уступку денежного требования в нарушение существующего в соглашении с должником запрета. Последующая уступка денежного требования агентом допускается, если это прямо указано в договоре финансирования под уступку денежного требования.

После совершения уступки финансовый агент или клиент должны уведомить должника об этом. Уведомление должно быть совершено в письменной форме с указанием, какое денежное требование было уступлено и кому должник обязан произвести платеж, то есть должен быть назван финансовый агент.

Должник может требовать от финансового агента предоставления документов, подтверждающих уступку денежного требования. Если же финансовый агент такие документы не предоставит, должник вправе произвести исполнение клиенту.

Если по условиям договора финансирования под уступку денежного требования финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование.

Если уступка денежного требования финансовому агенту осуществлена в целях обеспечения исполнения ему обязательства клиента и договором финансирования под уступку требования не предусмотрено иное, финансовый агент обязан представить отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

В случае обращения финансового агента к должнику с требованием произвести платеж должник вправе в соответствии со ст. В случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, последний не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента.

Должник, имеющий право получить непосредственно с клиента суммы, уплаченные финансовому агенту в результате уступки требования, тем не менее вправе требовать возвращения этих сумм финансовым агентом, если доказано, что последний не исполнил свое обязательство осуществить клиенту обещанный платеж, связанный с уступкой требования, либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом того обязательства перед должником, к которому относится платеж, связанный с договором финансирования под уступку денежного требования.

Рубрики Адвокатура История адвокатуры Административный процесс Судебные документы Акционерное право Корпоративное право Арбитражный процесс Процессуальные документы Банкротство Государственный заказ Гражданский процесс Формы документов Гражданское право Образцы договоров Европейский суд Жилищное право Защита прав потребителей Земельное право Исполнительное производство Конституционное право Лицензирование Медицинское право Налоговое право Реклама Семейное право Судебные документы Страховое право Трудовое право Уголовное право Уголовный процесс Наука Задать вопрос Ответы на юридические вопросы.

Главная Карта сайта Контакты. Юридический профессионал. Гражданское право. Понятие договора финансирования под уступку денежного требования По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование п.

По юридической природе договор : возмездный; двусторонний. В качестве финансового агента могут выступать только коммерческие организации. Существенные условия договора финансирования под уступку денежного требования В соответствии с общим правилом, указанным в п.

Содержание договора финансирования под уступку денежного требования Обязанностью финансового агента является финансирование клиента путем оплаты уступленного им требования. Обязанности клиента в рассматриваемом договоре составляют: осуществление уступки финансовому агенту денежного требования; оплата услуг финансового агента фактора.

Особенности договора перевозки автотранспортом. Уведомление должника об уступке права требования. Допустимость уступки требования. Переход требования на основании договора уступка требования. Уменьшение неустойки судом. Уплата неустойки при неисполнении обязательств.

Договор финансирования под уступку денежного требования

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Финансирование под уступку денежного требования, именуемое также факторингом, является для российских предпринимателей новым институтом договорного права, и поэтому в процессе его практического применения возникает немало вопросов и проблем.

Между тем, за рубежом факторинговые операции уже давно приобрели столь широкое распространение, что в этих условиях возникла даже необходимость в принятии правового акта, который бы урегулировал международные операции по финансированию под уступку денежного требования. Соответственно 28 мая года в Оттаве была принята Конвенция о международном факторинге, которая в настоящее время подписана более 10 странами, в том числе США.

Российская Федерация пока не является участницей Конвенции, однако вопрос о ее присоединении к этому международному правовому акту весьма широко обсуждается. В российском же законодательстве факторинговые отношения были впервые урегулированы на уровне закона только частью второй нового Гражданского кодекса РФ, введенной в действие с 1 марта года. В настоящей статье будут освещены основные вопросы и трудности, с которыми приходится сталкиваться на практике при использовании норм российского законодательства о факторинге.

При этом следует сразу отметить, что сам по себе договор о факторинге является весьма сложным договором, требующим особо тщательной проработки и соблюдения требования законодательства к порядку и условиям его заключения.

В противном случае может стать вопрос даже о действительности заключенного договора. Указанное необходимо учитывать на практике. Гражданский кодекс РФ дает четкое и весьма лаконичное определение договора финансирования под уступку денежного требования факторинга. Так, согласно ст. Таким образом, факторинг является возмездной сделкой и при этом может быть построен как по модели реального договора, так и консенсуального. В Кодексе также специально отмечается, что денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Анализ представленного определения позволяет сделать вывод о том, что по существу факторинг. Поэтому в случае отсутствия специальных норм в главе 43 Гражданского кодекса к отношениям сторон по финансированию под уступку права требования применяются общие нормы Кодекса об уступке прав требования Глава 24 Кодекса.

Из приведенного выше определения факторинга можно также сделать вывод и о том, что Кодекс фактически выделяет два типа факторинга: в первом случае речь идет именно о сделке по финансированию в прямом смысле этого слова, то есть когда денежное требование переходит к финансовому агенту.

В другом же случае Кодекс говорит о возможности и такого факторинга, при котором денежное требование уступается только в целях обеспечения исполнения клиентом своих обязательств перед фактором, то есть требование переходит к фактору лишь в случае неисполнения клиентом своих обязательств. Таким образом, в данном случае можно говорить об "обеспечительном факторинге". Этим факторинг существенно отличается от обычной уступки права требования, так как глава 24 Кодекса говорит о необходимости полной и безусловной замены стороны в обязательстве, что при "обеспечительном" факторинге не происходит.

Существенно факторинг отличается от обычной цессии и по составу участвующих в нем сторон. Таким образом, в качестве фактора могут выступать лишь те организации, которые имеют лицензию на проведение подобных операций то есть налицо особый субъектный состав. При применении указанной нормы на практике возник весьма важный и спорный вопрос. Дело в том, что согласно ст. N ФЗ "О введении в действие части второй Гражданского кодекса РФ" до установления условий лицензирования деятельности финансовых агентов сохраняется существующий порядок осуществления их деятельности.

Проблема заключается в том, на момент вступления в силу второй части Кодекса ни в одном нормативном акте не говорилось о том на каких условиях лицензируется деятельность факторов, какой орган выдает лицензии, какие к этому предъявляются требования и т.

С другой стороны, буквальное толкование ст. Именно такая точка зрения и была высказана Президиумом Высшего арбитражного суда РФ. Таким образом, арбитражный суд, признавая договор факторинга недействительным, обоснованно исходил из необходимости специальной правосубъектности при заключении подобных сделок.

Соответственно договор факторинга был признан недействительным в силу ст. В настоящее время проблема, связанная с лицензированием факторинговой деятельности, к счастью, несколько прояснилась. Так, согласно постановлению Правительства РФ "О лицензировании отдельных видов деятельности" от 11 апреля г.

N лицензирование деятельности по финансированию под уступку денежного требования осуществляется Федеральной службой России по финансовому оздоровлению и банкротству ФСФО России. Теперь необходимо остановиться на анализе предмета договора факторинга, который также вызывает немало вопросов.

Согласно ст. Анализ представленной нормы позволяет выделить еще одно существенное отличие факторинга от обычной цессии. Между тем, согласно ст. Данная точка зрения в настоящее время разделяется большинством ведущих специалистов в области гражданского права. Следует обратить внимание, что согласно ст. Иными словами, денежное требование должно быть определено в договоре таким образом, чтобы существующее требование можно было идентифицировать в момент заключения договора факторинга, а будущее требование - не позднее, чем в момент его возникновения.

В зависимости от срока исполнения денежного обязательства, являющегося предметом уступки, определяется и момент перехода финансовому агенту денежного требования и соответственно момент возникновения обязанности финансового агента по финансированию клиента.

При уступке существующего денежного требования указанные права и обязанности финансового агента возникают в момент заключения договора факторинга. Так, при уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором.

До наступления указанного момента клиент остается субъектом соответствующего требования, то есть стороной по договору, которая должна выполнить все лежащие на ней обязанности, с тем, чтобы иметь возможность потребовать последующего исполнения обязанностей от своего должника. При этом дополнительного оформления уступки денежного требования при наступлении момента ее перехода в этом случае не требуется ст. Помимо того, что факторинг позволяет сторонам уступить не только уже существующее действительное требование, но и будущее, Кодекс также установил, что уступка финансовому агенту денежного требования является действительной даже если между клиентом и его должником существует соглашение о ее запрете или ограничении ст.

Это является характерной чертой факторинга и существенно отличает его от обычной цессии, где договором или законом может быть предусмотрен запрет на переуступку требования ст.

Вместе с тем, такое правило не освобождает клиента от обязательств и ответственности перед должником в связи с уступкой требования, совершенной в нарушение существующего между ними соглашения о ее запрете или ограничении п. Заключение договора о факторинге означает переход права требования уплаты денежных средств от клиента к финансовому агенту, но в то же время не порождает автоматически обязанность должника выплатить эти суммы новому кредитору.

Последствием неисполнения клиентом либо финансовым агентом обязанности по уведомлению должника является сохранение за должником права произвести платеж первоначальному кредитору, при этом такое исполнение будет надлежащим ст. Такое же последствие наступит и в случае неисполнения финансовым агентом в разумный срок просьбы должника о представлении ему доказательств того, что уступка требования финансовому агенту действительно имела место. Однако даже письменное и своевременное уведомление должника о состоявшейся уступке не всегда влечет обязанность последнего выплатить соответствующие суммы.

При этом необходимо различать две ситуации. Если требования должника например, покупателя связаны непосредственно с самим переданным долгом например, в связи с исполнением договора поставки , то они всегда могут быть предъявлены финансовому агенту. Если же речь идет о таком требовании должника к первоначальному кредитору как зачет ст. Последнее необходимо учитывать на практике финансовым агентам, которые заключают договоры факторинга без права регресса к клиенту ст.

Весьма важным является вопрос о правовых последствиях нарушения должником или клиентом своих обязательств по договору, по которому уступается право требования. По общему правилу, установленному ст. Соответственно если иное не установлено договором клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником своих обязательств.

Таким образом, исходя из общего правила, действительность денежного требование не гарантирует надлежащего исполнения обязательства должником.

Если должник не исполняет денежного требования в соответствии с условиями договора факторинга, Гражданский кодекс РФ снимает с клиента ответственность за поведение должника, даже в случае его неплатежеспособности банкротства должника.

Отсюда вытекает права финансового агента на предъявление судебного иска только к должнику о возмещении убытков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением договора. В случае неисполнения должником судебных решений о взыскании долга финансовый агент вправе возбудить производство о банкротстве должника.

Однако если в момент уступки требования клиенту были уже известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе отказаться от совершения платежа например, поставка некачественного товара, истечение срока исковой давности , то денежное требования клиента признается недействительным и он несет ответственность перед финансовым агентом в случае его неоплаты.

В случае же если нарушение обязательств по договору, заключенному с должником, происходит со стороны клиента, должник имеет возможность предъявить соответствующее требование именно клиенту, но не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента.

Однако если финансовый агент не оплатил уступленное ему право требования или оплатил его после того, как ему стало известно о праве должника отказаться от платежа по переуступленному требованию, то в этом случае должник вправе требовать возврата уплаченных денежных средств уже и с финансового агента. Права финансового агента на суммы, полученные от должника, определяются согласно правилам ст.

В случае покупки долга финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования. Финансирование осуществляется путем предоставления клиенту денежных средств, сумма которых определяется соглашением сторон в договоре факторинга как цена за купленные долги. Купленные долги включают в себя основную сумму долга и связанные с ней дополнительные обязательства штрафные санкции за неисполнение и ненадлежащее исполнение денежного обязательства.

В этом случае финансовый агент вправе получить все суммы, поступившие от должника, даже если сумма платежа от должника значительно превышает суммы выплаты самого финансового агента. Правда, в этом случае финансовый агент несет риск не получить с должника даже той суммы, за которую были куплены эти денежные требования, так как предполагается, что договор факторинга при покупке долга у должника является "безоборотным", то есть клиент не отвечает перед финансовым агентом за реальное исполнение должником денежного требования.

Если же финансирование под уступку денежного требования является способом обеспечения исполнения обязательства клиента например, по возврату кредита перед финансовом агентом п. Однако и финансовый агент, если договором не предусмотрено иное, обязуется представить клиенту отчет об исполнении должником денежных требований и перечислить клиенту сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой. В противном случае финансовый агент получил бы сумму, превышающую размер его требований к клиенту, то есть неосновательно обогатился бы за его счет.

Программа повышения квалификации "О контрактной системе в сфере закупок" ФЗ ". Программа повышения квалификации "О корпоративном заказе" ФЗ от Новости и аналитика Аналитические статьи Договор финансирования под уступку денежного требования. Договор финансирования под уступку денежного требования 1 июля Как понимать указанную норму? Законодательство в этом случае предусматривает разные варианты. Максим Смирнов, юрист пресс-службы компании "Гарант" обсудить в форуме Максим Смирнов, юрист пресс-службы компании "Гарант".

Источник: Юристы компании "Гарант". Подписаться на наш канал в Яндекс. РУ в ваши источники в Яндекс.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (п. 1 ст. ГК РФ). Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед фина.

Статья 824 ГК РФ. Договор финансирования под уступку денежного требования (действующая редакция)

Многие банковские организации уже продолжительное время используют в работе разнообразные образцы договоров финансирования под уступку денежного требования. Но на законодательном уровне эта разновидность сделок между хозяйствующими субъектами была определена сравнительно недавно внесением изменений во 2-ую часть гражданского законодательства страны. С тех пор договоры факторинга это еще одно название сделки очень часто используются ИП и юрлицами в РФ.

Данный юридический факт подразумевает под собой сделку, в которой имеются 2 заинтересованные стороны — финансовый агент фактор и клиент. Агент становится обладателем непогашенных обязательств физических либо юридических лиц перед клиентом кредитором за определенную сумму денег. Требование может основываться на предоставлении некоторых услуг или продаже определенного объекта. Агенту, по условиям соглашения, могут передаваться уже образовавшиеся финансовые обязательства, если клиент имеет задолженность перед агентом.

Законодательная регуляция факторинговых сделок осуществляется статьей ГК РФ. Как и для других видов договоренностей для сделок по факторингу предусмотрена письменная форма договора. Документ должен быть составлен в количестве 2-х образцов с равной юридической силой.

Действие контракта начинается с момента его подписания участниками, каждому их которых вручается по экземпляру. Законодательного требования к нотариальному либо иному виду заверения для данных сделок не выдвигается, но участники могут самостоятельно включить этот пункт в договор. Тогда потребуется составить 3 экземпляра договора для предоставления в государственный регистрирующий орган. Кроме бумажного носителя сделка может быть оформлена в виде электронного письма, предложение отправляется телеграммой, почтовым письмом, факсимильной связью и так далее.

Необходимо лишь точно удостоверится в том, что корреспонденция поступила от участника будущей сделки. Если после изучения предложения субъект приступает к исполнению условий, обозначенных в соглашении, то это будет означать согласие на исполнение необходимых действий в оговоренные документом сроки.

При составлении контракта стоит особое внимание уделить описанию предмета. Необходимо дать подробную характеристику предмета, которая без труда позволит его определить. Несоблюдения данного условия может стать основанием для признания сделки недействительной. То есть, сделка подразумевает процедуру кредитования клиента, когда агенту взамен уступают обязательства денежного характера, как гарантию возмещения расходов.

В факторинговом соглашении задействованными сторонами являются клиент и финансовый агент. Также затрагивается 3-я сторона — должник. Клиентами могут являться любые хозяйствующие субъекты, но в подавляющем количестве ситуаций стороной соглашения выступают организации. На основании условий сделки клиент наделяется некоторыми полномочиями и обязательствами:. Финансовый агент представляет собой лицензированное кредитное учреждение с правом оказания факторинговых услуг.

К данным организациям относятся банки и прочие финансовые структуры, имеющие право на предоставление данных услуг. Благодаря наличию соответствующей лицензии дополнительного разрешения на подобные операции не требуется.

От правильности и полноты отображения необходимой информации в образце договора финансирования под уступку денежного требования будут зависеть юридические возможности соглашения и факт их реализации.

Существует множество разновидностей данных документов. Главной отличительной особенностью подобных сделок можно считать их рискованность и период образования финансовых обязательств:.

Также определяются следующие категории факторинга с привязкой к понесенным убыткам:. То есть, в зависимости от содержания факторинга и особенностей его исполнения можно выделить много разновидностей документа.

Поэтому перед составлением его текста необходимо внимательно ознакомиться со всеми правилами написания. По факторинговой сделке оформляется предоставление наступившей финансовой задолженности. Также возможно составление соглашения на обязательства с началом погашения в предстоящем периоде. В соглашении параметры задолженности должны четко и детально закрепляться для правильной идентификации момента возникновения.

Финансовые обязательства предстоящих периодов нельзя передавать до дня образования полномочий по истребованию с задолжавшего субъекта определенной суммы денег. Клиент использует право предоставления обязательств финансового характера другому субъекту в ситуации, когда запрет на нее определяется условиями контракта, подписанного клиентом и его контрагентом. Но вместе с тем, последний может потребовать применения штрафных санкций к клиенту, если тот не выполнит пункты договора.

После оформления факторинговой сделки участники должны оповестить задолжавший субъект о ее совершении. Потребуется направить ему письменное оповещение с обязательным указанием вида финансового обязательства, которое было передано и с реквизитами фактора, на чей счет следует произвести перечисление.

После получения уведомления должник может затребовать бумаги, подтверждающие уступку. При отказе в предоставлении деньги возвращаются клиенту. Скачать бланк договора финансирования под уступку [ Главное, что должны учитывать участники при написании текста договора, это его соответствие всем требованиям, предъявляемым законодательством РФ к подобной документации и детальное отображение условий, отвечающих интересам сторон.

Если один из участников будет уклоняться от исполнения обязательств, то разрешение споров возможно только на основе содержания договора. Следовательно, в настоящее время факторинговые договоры являются распространенным видом сделок, которые могут использоваться различными субъектами деятельности: от коллекторских агентств до физических лиц, подписывающих кредитный договор на приобретение определенного товара.

Ваш e-mail не будет опубликован. Мы работаем круглосуточно! Содержание: Договор финансирования под уступку денежного требования, что это Формы сделки Предмет контракта по факторингу Участники сделки Содержание документа Разновидности факторинга Полномочия и обязательства субъектов соглашения Образец соглашения. Заметили ошибку? Читайте также: Что такое факторинг без регресса в бизнесе Просроченная кредиторская задолженность — это… Тонкости оплаты по договорам гражданско-правового характера Факторинг с правом регресса — это что, понятие и особенности Отчуждение доли в уставном капитале ООО.

Как… Лица, участвующие в деле о банкротстве - их права и…. Добавить комментарий Отменить ответ Ваш e-mail не будет опубликован. Договорное право Договор аренды помещения Договор об оказании услуг Пролонгация договора Расторжение договора. Новые статьи Торговый инвентарь — это важная составляющая торговой деятельности Обучение кадровому делопроизводству — цели и задачи курсов Образец краткого протокола — правила составления и оформления Вариационная маржа — это прибыль или убыток на счету трейдера Что включают в себя переменные расходы — классификация и правила расчета.

Комментарии Олег Сейчас на многих предприятиях делопроизводство Задать вопрос эксперту. В ближайшее время мы опубликуем информацию. Сообщить об опечатке Текст, который будет отправлен нашим редакторам:. Ваш комментарий необязательно :. Отправить Отмена.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Договор финансирования под уступку денежного требования. Гражданский кодекс. ГК РФ Статья Федерального закона от Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. По договору финансирования под уступку денежного требования договору факторинга одна сторона клиент обязуется уступить другой стороне - финансовому агенту фактору денежные требования к третьему лицу должнику и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент фактор обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:.

Обязательства финансового агента фактора по договору факторинга могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. В части, не урегулированной настоящей главой, к отношениям, связанным с уступкой права требования по договору факторинга, применяются правила главы 24 настоящего Кодекса.

Участники гражданского оборота могут заключать также иные договоры, в соответствии с которыми осуществляется уступка денежных требований и которые предусматривают обязанность одной из сторон совершить одно или несколько действий, указанных в подпунктах 1 - 4 пункта 1 настоящей статьи. Если в силу договора факторинга финансовый агент фактор несет обязанности по оплате цены приобретенных им денежных требований, по предоставлению клиенту займа кредита или по оказанию клиенту услуг, к отношениям сторон по договору факторинга применяются правила соответственно о купле-продаже, займе кредите , возмездном оказании услуг постольку, поскольку это не противоречит положениям настоящей главы и существу отношений по договору факторинга.

Открыть полный текст документа. Финансирование под уступку денежного требования. ГК РФ ч. Договор финансирования под уступку денежного требования Гражданский кодекс.

По договору финансирования под уступку денежного требования договору факторинга одна сторона клиент обязуется уступить другой стороне - финансовому агенту фактору денежные требования к третьему лицу должнику и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент фактор обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:.

Методика написания образца договора финансирования под уступку денежного требования

Под договором финансирования под уступку денежного требования факторинга понимается передача одной стороной финансовым агентом другой стороне клиенту денежных средств в счет денежных требований клиента к третьему лицу, образовавшегося при предоставлении товаров работ, услуг клиентом третьему лицу. Дополнительно по договору факторинга финансовый агент может оказывать и другие услуги, к примеру, ведение бухгалтерского учета.

Предметом уступки может быть не только денежное требование, по которому наступил срок платежа, но и права на денежное требование в будущем. Как правило, финансовыми агентами выступают банки, инвестиционные компании или прочие кредитные организации. Остальные денежные клиент получает после перечисления денежных средств агенту от третьего лица за вычетом вознаграждения.

По сути, смыслом заключения договора факторинга является перекладывание риска неполучения денежных средств от третьего лица на финансового агента и компенсация этого риска определенным вознаграждением агенту. При заключении договора факторинга важное значение имеет письменное уведомление третьему лицу об уступке денежного требования. Только после его получения должник обязан произвести платеж финансовому агенту, и освобождается от обязательств перед клиентом.

При отсутствии письменного уведомления он вправе перечислить денежные средства непосредственно клиенту. Вознаграждение финансовому агенту учитывается клиентом в прочих расходах. Доходы от уступки прав требования относятся к доходам от реализации. При факторинге учет у дебитора покупателя товаров, работ, услуг практически не меняется, так как он просто учитывает смену лица в обязательствах.

Использование факторинга в деятельности не влечет для клиента изменений в моменте определения налоговой базы по НДС, кроме того он получает средства, необходимые для уплаты в бюджет налога по отгруженным, но еще не оплаченным покупателями товарам. Сумма НДС с вознаграждения подлежит вычету у клиента на основании документов, представленных финансовым агентом. У финансового агента сумма полученного вознаграждения по договору факторинга включается в доходы при исчислении налога на прибыль, и облагается НДС.

Если комиссия финансового агента установлена в фиксированной сумме, то она включается в состав прочих расходов единовременно, если же в процентном отношении от размера дебиторской задолженности - ее нормируют в том же порядке, что и проценты по кредитным средствам. Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

Бухгалтерский учет. Узнать состояние фирмы по ИНН. Вход Регистрация. Подписка на новости. Курс доллара: доллар по 80, евро по Финансирование под уступку денежного требования Налоговый учет договора факторинга Использование факторинга в деятельности не влечет для клиента изменений в моменте определения налоговой базы по НДС, кроме того он получает средства, необходимые для уплаты в бюджет налога по отгруженным, но еще не оплаченным покупателями товарам.

Финансирование под уступку денежного требования: подробности для бухгалтера Финансирование под уступку денежного требования Финансовому агенту по договору финансирования под уступку денежного требования на всю сумму реализованной Безгрессный факторинг - это финансирование под уступку денежного требования, когда финансовый агент приобретает у Напомним, что в И если ранее налогоплательщик При реализации финансовым агентом услуг финансирования под уступку денежного требования, а также реализации новым кредитором При реализации финансовым агентом услуг финансирования под уступку денежного требования, а также при реализации новым Полезным инструментом для финансирования группы Исходя из положений ГК РФ Отключить мобильную версию.

Финансирование под уступку денежного требования

Договор финансирования под уступку денежного требования является новым для российского гражданского права. В его основе лежат хорошо известные практике развитого рыночного оборота отношения факторинга. Юридическую сущность этих отношений составляет уступка денежного требования, известная в обязательственном праве в качестве цессии. Однако отношения факторинга имеют более сложный характер, чем обычная цессия, сочетаясь не только с отношениями займа или кредита , но и с возможностью предоставления других финансовых услуг. Речь идет о предпринимательских отношениях, участник которых, приобретая денежное требование к другому лицу например, в силу отгрузки ему товара или оказания возмездной услуги , не дожидаясь его исполнения, уступает данное требование банку или иной коммерческой организации финансовому агенту — фактору в обмен на получение денежных средств. Понятие договора финансирования под уступку денежного требования. По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Правовое регулирование договора финансирования под уступку денежного требования.

Финансирование под уступку денежного требования, именуемое также факторингом, является для российских предпринимателей новым институтом договорного права, и поэтому в процессе его практического применения возникает немало вопросов и проблем. Между тем, за рубежом факторинговые операции уже давно приобрели столь широкое распространение, что в этих условиях возникла даже необходимость в принятии правового акта, который бы урегулировал международные операции по финансированию под уступку денежного требования.  Так, согласно ст. ГК РФ по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование п. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Договор финансирования под уступку денежного требования, также называют договором факторинга. По юридической природе договор :.

Под договором финансирования под уступку денежного требования факторинга понимается передача одной стороной финансовым агентом другой стороне клиенту денежных средств в счет денежных требований клиента к третьему лицу, образовавшегося при предоставлении товаров работ, услуг клиентом третьему лицу. Дополнительно по договору факторинга финансовый агент может оказывать и другие услуги, к примеру, ведение бухгалтерского учета. Предметом уступки может быть не только денежное требование, по которому наступил срок платежа, но и права на денежное требование в будущем. Как правило, финансовыми агентами выступают банки, инвестиционные компании или прочие кредитные организации.

Многие банковские организации уже продолжительное время используют в работе разнообразные образцы договоров финансирования под уступку денежного требования.

Некоторые российские банки давно использовали договор финансирования под уступку денежного требования в своей финансово-кредитной деятельности. Однако только после принятия второй части Гражданского кодекса РФ этот вид гражданско-правовых договоров официально был закреплен российским гражданским законодательством. С того времени данный договор, еще он называется договором факторинга, стал интересен для массы современных предпринимателей и получил широкое распространение. Мировая практика достаточно давно и довольно активно использовала договор факторинга. По мнению известных современных правоведов, при создании нового Гражданского кодекса был использован самый передовой опыт зарубежных стран. В соответствии с договором факторинга одной стороной финансовым агентом передается или берется обязательство передать другой стороне клиенту средства в качестве денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику.

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Финансирование под уступку денежного требования, именуемое также факторингом, является для российских предпринимателей новым институтом договорного права, и поэтому в процессе его практического применения возникает немало вопросов и проблем. Между тем, за рубежом факторинговые операции уже давно приобрели столь широкое распространение, что в этих условиях возникла даже необходимость в принятии правового акта, который бы урегулировал международные операции по финансированию под уступку денежного требования.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Пока нет комментариев.