+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Какую форму налогообложения выбрать для ип

Важным критерием выбора системы налогообложения является доход и вид деятельности. Если вы не уверены в стабильности выручки, выбирайте УСН — будете платить процент от фактически полученного дохода. Если ваш доход стабилен, и вы готовы платить фиксированную сумму в виде налогов, переходите на ЕНВД или патент. Если вы работаете один без наемных сотрудников, оформляйте самозанятость — сэкономите на обязательных взносах ИП. Являетесь производителем сельхозпродукции — применяйте ЕСХН. Универсальный налог с процентом от дохода — УСН На упрощенной системе налогообложения УСН или, как её ещё называют "упрощёнке", вы освобождаетесь от налогов, уплачиваемых на общей системе НДС, налог на прибыль, на имущество и т.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Выбор подходящего режима налогообложения

Какую систему налогообложения выбрать для ИП 19 января Автор статьи: 1С-Старт Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, имеющее право вести самостоятельный бизнес и получать от него доход.

Если же говорить о доходах от бизнеса, то можно выбрать более выгодную систему налогообложения для ИП. Вы вправе выбирать самый выгодный вариант налогообложения и переходить на льготные налоговые режимы. Это зависит от того, какую систему налогообложения вы выбрали. Налоги отличаются ставкой, базой, периодом, порядком расчета и сроками уплаты. Если вас интересует, как уменьшить налоги ИП, то надо ознакомиться со всеми системами налогообложения, действующими в РФ.

УСН или упрощенная система налогообложения — ее выбирает большинство начинающих предпринимателей. Это хороший вариант, если расходы, связанные с бизнесом, у вас небольшие, потому что учитывать затраты на этом режиме нельзя. Правда, применять его могут только ИП, производящие собственную сельхозпродукцию или занимающиеся рыбоводством. ЕНВД или единый налог на вмененный доход — система налогообложения, особенность которой в том, что на ней облагается не тот доход, который ИП реально получает, а рассчитанный государством.

Виды деятельности на ЕВНД ограничены — нельзя заниматься производством, оптовой торговлей, строительством. В списке разрешенных сфер деятельности — услуги, перевозки и розница. ПСН или патентная система налогообложения. Это единственный налоговый режим, предназначенный только для ИП. Очень схож с ЕНВД, так как налогом тоже облагается не реальный, а рассчитанный государством доход.

Виды деятельности во многом такие же, как для вмененного налога, но разрешено еще и мелкое производство: валяной обуви, очков, визиток, ковров, сельхозинвентаря, молочной продукции, хлеба, колбас и др.

НПД или налог на профессиональный доход - новый режим, который пока действует в 23 регионах РФ. Применять его могут только ИП без работников, которые занимаются оказанием услуг, выполнением работ и продажей товаров собственного изготовления. Выбор системы налогообложения с учетом всех критериев уже превращается в непростую задачу, а ведь у ИП есть обязанность платить, кроме налогов, еще и страховые взносы за себя. Взносы ИП за себя — это отчисления в фонды на пенсионное и медицинское обеспечение.

Каждый год государство рассчитывает фиксированную сумму, которую ИП должен платить, независимо от того, работал ли он и был ли получен доход. В году фиксированная сумма взносов предпринимателя за себя составляет 40 рубля.

Собираетесь открыть ИП? Не забудьте про расчетный счёт - он упростит ведение бизнеса, уплату налогов и страховых взносов. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта. Ознакомиться с предложениями вы можете у нас на сайте. Система налогообложения и работники ИП Многие индивидуальные предприниматели работают самостоятельно, не нанимая работников. По сути, их бизнес — это созданное для себя рабочее место.

Уплата налогов ИП в году без работников имеет свои особенности - государство позволяет уменьшать рассчитанный налог полностью на всю сумму уплаченных за себя страховых взносов. Пример: в свободное от основной работы время предприниматель на УСН Доходы оказывает услуги по ремонту компьютеров. Дополнительный доход от этой деятельности составил рублей за год. ИП обязан заплатить за себя страховые взносы, рассчитаем их сумму: 32 рублей — фиксированные взносы на пенсионное страхование; 8 рублей — фиксированные взносы на медицинское страхование; рублей — дополнительные взносы с дохода, превышающего рублей в год.

Итого, за этот год предприниматель должен уплатить взносов за себя на сумму 41 рубля. Предприниматель вправе уменьшить эту сумму на все уплаченные за себя взносы, то есть в этом примере налог ИП без работников будет равен нулю. Налоги ИП с работниками в году тоже могут быть уменьшены за счет сумм страховых взносов, но уже не более, чем наполовину.

В отчетном квартале предприниматель уплатил за работников страховые взносы на сумму 9 рублей, а за себя — 7 рублей. Налог к уплате составит 8 рублей. А для ИП, работающих на ПСН, вообще не предусмотрена возможность уменьшать стоимость патента таким образом. Чтобы ответить на этот вопрос, надо сделать индивидуальный расчет налогов для ИП в каждом конкретном случае.

При этом необходимо учесть множество критериев: требования каждой системы налогообложения; наличие и количество работников; региональные особенности К2 по месту ведения деятельности для ЕНВД; потенциально возможный годовой доход для ПСН; региональная ставка на УСН Доходы минус расходы; разрешенные виды деятельности ; система налогообложения ваших будущих партнеров, покупателей, клиентов; ведение экспортно-импортной деятельности; площадь торговой точки или зала обслуживания; количество транспортных средств при автоперевозках и др.

Как же выбрать систему налогообложения для ИП, чтобы платить меньше налогов? Для этого надо сделать расчет налоговой нагрузки на каждом выбранном режиме. Покажем расчет налогов для ИП на примере: Индивидуальный предприниматель в г.

Красноярске планирует открыть парикмахерскую. Ожидаемый доход в месяц - рублей; количество наемных работников — 6 человек; предполагаемые расходы составят рублей в месяц, в том числе страховых взносов за работников — 28 рублей. Рассчитаем суммы налогов на разных льготных режимах: ЕНВД.

К2 по этому виду деятельности в г. Красноярске — 0, Получаем, что ИП должен заплатить 7 рублей. Уменьшать эту сумму на взносы за работников не допускается. УСН Доходы. Получаем 36 рублей, сумму налога можно уменьшить на уплаченные взносы, но не более, чем наполовину.

Итого, 18 рублей. УСН Доходы минус расходы. Уменьшение налога ИП на этом варианте налогообложения не предусмотрено, так как страховые взносы уже учтены в расходах. Итого, для этого предпринимателя самой выгодной окажется система налогообложения ПСН, но так бывает далеко не всегда.

Пользователи нашего сайта могут получить бесплатный расчет налоговой нагрузки от специалистов 1С:БО. Рекомендуем воспользоваться этим предложением и уменьшить налоги ИП к уплате.

Выбор налога для ИП в 2020 году

Покупатели могут заявлять к вычету входной налог, который выставляет им предприниматель. А он сам — тот, который выставляют ему поставщики. ИП ведет оптовую торговлю с крупными компаниями. Они платят НДС и не особенно любят закупаться у субъектов на спецрежимах из-за невозможности заявить вычет по таким сделкам.

ИП продает импортный товар. При ввозе он должен уплатить НДС, но впоследствии может принять его к вычету. Упрощенная система УСН или упрощенка хороша своей универсальностью и поэтому широко распространена. Чтобы ее применять, предприниматель должен иметь не более сотрудников, а его годовой доход — не превышать млн рублей.

Эти ставки могут быть уменьшены региональными законами. Также он не должен уплачивать НДС, кроме того, что возникает при импорте товаров.

Но принять к вычету этот налог он не может. Об изменениях упрощенной системы налогообложения в году читайте здесь. Когда выгодна УСН и какой вариант выбрать Упрощенка выгоднее основной системы практически всегда, за исключением импортных операций. Поэтому если условия бизнеса позволяют, разумно перейти на УСН. Важный момент — новый ИП должен подать уведомление о применении этого режима сразу при регистрации или в течение 30 дней после нее.

Иначе до конца года придется применять основную систему. При выборе ставки нужно исходить из того, какова в бизнесе доля расходов. Этот вариант обычно выбирают для торговли и производства. Его обычно применяют ИП, которые оказывают услуги самостоятельно или нанимают небольшое количество сотрудников. При расчете налога можно учесть страховые взносы. Если же ИП работает сам по себе, он вычитает все уплаченные взносы.

При доходах до тыс. К плюсам УСН можно отнести и малое количество отчетности — одна декларация в год. Единый налог на вмененный доход Выгода ЕНВД в том, что налоговой базой является не выручка, а вмененный, то есть теоретический доход, причем весьма невысокий.

Правда, для его применения есть масса ограничений: ЕНВД доступен для определенных видов деятельности, которые приведены в статье Режим должен быть введен на конкретной территории органами муниципальной власти, причем они могут ограничить список видов деятельности из Налогового кодекса.

У ИП должно быть не более сотрудников. С года ЕНВД нельзя будет применять тем, кто продает товары, подлежащие маркировке: одежду и другие предметы из меха, лекарства, а также обувь закон от Но главная проблема в том, что с начала года ЕНВД будет отменен. Некоторые регионы например, Пермский край начали отказываться от него уже с года. Однако пока этот режим еще действует, и у предпринимателей есть шанс использовать все его преимущества.

База зависит от физического показателя, например, площади магазина , количества работников, единиц транспорта. Показатель умножается на базовую доходность, которая прописана в Налоговом кодексе статья Кому выгодна вмененка ЕНВД, как правило, выгоден всем предпринимателям с большим объемом выручки, чей бизнес подходит под критерии.

Его с успехом применяют магазины, аптеки, общепит. Режим не подойдет, если деятельность допускает периоды простоя. Ведь рассчитанный вмененный налог придется заплатить в любом случае. Отчитываться на вмененке нужно часто — 1 раз в 3 месяца. Но реальная экономия на налогах полностью скрашивает это неудобство.

Предприниматель выбирает вид деятельности и срок действия патента, приобретает его и начинает работать. Главное — вовремя заплатить стоимость патента. Она зависит от направления бизнеса и места его ведения. Ограничения для применения ПСН такие: режим должен действовать в конкретном регионе и для деятельности, которую выбрал ИП; количество работников — не более 15 человек; доход — не более 60 млн рублей с начала года.

Причем если предприниматель совмещает патент и УСН, то учитывается доход по обеим налоговым системам; как и ЕНВД, патент с года станет недоступен для продажи маркированных товаров.

Плюсы и минусы покупки патента Налог при ПСН не зависит от дохода. Стоимость патента можно рассчитать заранее на сайте ФНС конкретно для своего бизнеса и местности. То есть ИП может планировать свои налоговые расходы.

Никакой отчетности подавать не нужно. Еще одно важное ее преимущество — патент подходит для сезонной деятельности, поскольку его можно купить на несколько месяцев. Удобно также то, что ИП может приобрести нужные ему патенты в разных регионах. Но система не лишена и минусов: Цена патента зачастую довольно высока. Это зависит от потенциального дохода предпринимателя в данной сфере, а он устанавливается властями и бывает завышенным. Предприниматели не могут уменьшать стоимость патента на страховые взносы ни за работников , ни за себя.

Правда, Минфин собирается это исправить — изменение включено в основные направления налоговой политики, которые рассматриваются Госдумой.

ЕСХН Единый сельскохозяйственный налог предназначен для сельхозпроизводителей. Подробное описание всех субъектов, которые признаются таковыми, можно найти в статье Здесь лишь упомянем, что если ИП перерабатывает сельскохозяйственную или рыбную продукцию, но сам ее не производит не выращивает , то применять этот режим он не может. Причем у субъектов РФ есть право эту ставку уменьшить до 0. Налог платится дважды в год, а декларация подается всего один раз. Но с года они начали платить НДС. Однако при небольших доходах можно применить правило из статьи НК РФ и получить освобождение от этого налога.

Новый режим НПД С года в качестве эксперимента в отдельных субъектах России введен новый режим, основанный на уплате налога на профессиональный доход НПД. Он разработан для самозанятых лиц и предпринимателей.

Расходы при этом не учитываются. Это единственный режим, который позволяет ИП не платить свои пенсионные взносы. Медицинские отчисления будут входить в сумму налога. Если же предприниматель желает, чтобы его страховой стаж накапливался, он может платить взносы на пенсию добровольно. Не нужно приобретать онлайн-кассу. Не придется думать об отчетности и расчете налога. ИФНС сама все посчитает и пришлет платежку за месяц.

Но есть и ограничения: Заниматься можно только услугами или реализацией продукции собственного производства, а вот перепродавать товар нельзя. Доход предпринимателя ограничен суммой 2,4 млн рублей в год. Нельзя совмещать этот режим с другими. Но уже с года список регионов будет расширен. Их бизнес основан на работе своими руками или головой, а клиенты — преимущественно физические лица. Однако вполне возможно, что и в данном случае больше выгоды можно получить от упрощенки или ЕНВД, которые позволяют уменьшать налог до нуля за счет страховых взносов.

Сравнение на примере Чтобы разобраться, какая система налогообложения лучше для ИП, рассчитаем, сколько налогов ему нужно за них заплатить. Возьмем предпринимателя из подмосковного города Чехова с услугами по пошиву штор на заказ. При среднем чеке в 4,5 тыс. Количество работников — 5. Общая сумма затрат в соответствии с бизнес-планом в месяц — тыс.

Его можно уменьшить на взносы, но не более, чем наполовину, так как у ИП есть работники. Физическим показателем ФП является количество работников, включая самого ИП, то есть 6. Базовая доходность БД — 7,5 тыс. Для расчета применяются такие коэффициенты: К1 — 1, коэффициент-дефлятор, утвержденный Минэкономразвития для ЕНВД на год ; К2 — 0,8 понижающий коэффициент, установленный для прочих бытовых услуг Решением совета депутатов Чехова 9 ноября г.

Расчет сделаем на калькуляторе с сайта ФНС. Получается, что за год ИП должен уплатить за патент 67, тыс. Остальные налоговые режимы учитывать не будем, поскольку наш предприниматель не подходит под их условия. Получается, что самым выгодным является ЕНВД. Но не стоит забывать, что это частный случай с весьма приблизительными цифрами. Если немного поменять условия задачи, могут получиться совсем другие выводы.

Итак, мы рассмотрели все возможные режимы, их сильные и слабые стороны. Сказать однозначно, какую систему налогообложения выбрать для ИП, чтобы получить наибольшую выгоду, невозможно. Все зависит от совокупности факторов — вида бизнеса, места его введения, доли расходов по отношению к доходам, планируемого масштаба деятельности, количества работников и других. Оптимальный вариант — рассчитать налоговую нагрузку на нескольких режимах и сравнить результаты.

Введите свой E-mail: Какую систему налогообложения стоит выбрать для ИП в году?

Авторизуйтесь на Яндексе, чтобы оценивать ответы экспертов.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП

Сделать это необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным. На УСН уплачивается один налог, вместо трёх налогов общей системы налогообложения и отчитываться нужно раз в год. Какой из этих вариантов выбрать?

Налог по УСН можно снизить на сумму уплаченных страховых взносов за себя и наемных работников независимо от выбранного способа обложения. Чтобы перейти на УСН необходимо подать уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации или до 31 декабря, чтобы начать применять УСН с начала следующего года. На этой системе обложения сумма налога фиксированная и зависит не от доходов, а от параметров бизнеса: площади торгового зала, количества работников или транспортных средств.

Для каждого вида деятельности определён свой показатель. ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников.

Предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя. ЕНВД применяется не везде, в Москве, например от этой системы уже отказались. Решение о применении ЕНВД применяется на региональном уровне. Чтобы перейти на ЕНВД нужно подать заявление в налоговый орган в течение 5 дней с момента начала деятельности.

На ЕНВД необходимо сдавать ежеквартальную налоговую декларацию не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Одним из преимуществ ПСН является то, что налоговая декларация не предоставляется. Патент приобретается на определенный вид деятельности п. При осуществлении различных видов деятельности допускается приобретение патента на каждый из них или совмещать ПСН с иными системами налогообложения.

Базой налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов. Чтобы понять какая система уплаты налогов будет более выгодна необходимо определить какая из них позволит делать меньше отчислений и получать больше прибыли. Исходными данными для этого будут сведения о доходах и расходах за прошлые периоды, или плановые показатели.

Выбираем налоговый режим ИП

Важным критерием выбора системы налогообложения является доход и вид деятельности. Если вы не уверены в стабильности выручки, выбирайте УСН — будете платить процент от фактически полученного дохода. Если ваш доход стабилен, и вы готовы платить фиксированную сумму в виде налогов, переходите на ЕНВД или патент. Если вы работаете один без наемных сотрудников, оформляйте самозанятость — сэкономите на обязательных взносах ИП.

Являетесь производителем сельхозпродукции — применяйте ЕСХН. Универсальный налог с процентом от дохода — УСН На упрощенной системе налогообложения УСН или, как её ещё называют "упрощёнке", вы освобождаетесь от налогов, уплачиваемых на общей системе НДС, налог на прибыль, на имущество и т.

Вы можете работать на упрощенном режиме если: вид деятельности не запрещен для данной системы — это все деятельности, разрешенные для ИП, сумма годового дохода не более млн. УСН — налог, сумма которого напрямую зависит от вашей выручки. Если у вас есть доход, вы платите налог, если дохода нет, налог не платите. Расходы в расчет не берутся.

Работать по данной системе выгодно, если у вас мало расходов или есть проблемы с их документальным подтверждением. Вести надо только налоговый учет. А с начала года, если вы применяете онлайн-кассу, ваши доходы автоматически видит налоговая и сама начисляет сумму к уплате.

Например, вы заработали рублей в за год, за себя оплатили рублей годовых взносов. При таком объекте налогообложения вам не нужно подавать налоговую отчетность - достаточно вести налоговый учет, чтобы убедиться, что не превышен лимит доходов.

И раз в год подавать декларацию до 30 марта. УСН — доходы минус расходы. Общая сумма доходов уменьшается на все документально подтвержденные расходы , включая платежи за себя и работников. Перейти на УСН вы можете с момента регистрации ИП, для этого уведомление на УСН следует подать сразу с регистрационными документами или в течение 30 дней после регистрации.

Если вы давно работаете и решили перейти на УСН, то сделать это можно только с начала года. Для этого заявление подается до 31 декабря текущего года, чтобы с нового года работать по упрощенной системе.

Подготовьте документы для регистрации ИП на УСН бесплатно и без ошибок Наш сервис подготовит для вас уведомление о переходе на упрощенку. Вам надо только заполнить личные сведения. Также вы получите полный пакет документов для регистрации ИП и инструкцию по подаче. Автоматическая система не совершает ошибок и готовит документы с учетом требований ФНС.

Получить документы 2. Эти налоги не связаны с вашим реальным доходом. Вы платите налог, даже имея нулевую выручку и вообще не ведя деятельность. Работать по ЕНВД вы сможете, если ваша деятельность связана с ветеринарией, розничной продажей, бытовыми услугами, перевозкой грузов или пассажиров, общественным питанием, наружной рекламой, арендой жилья, мойкой или ремонтом автотранспорта.

Деятельность, которая разрешена в одном округе для ЕНВД, может быть запрещена в другом. Это нужно уточнять в вашей ФНС. Вы не можете применять ЕНВД, если: занимаетесь медициной, социальным обеспечением, площадь торгового зала или столовой больше кв. Можете применять патент, если оказываете услуги или занимаетесь мелким производством. Это относится к парикмахерским, бытовым услугам по ремонту обуви, сумок, химчисткам, производству валенок, ковров, очков, т.

Вы утратите право на патент, если: годовой доход будет больше 60 млн. Цена на патент зависит от вида деятельности, региона ведения бизнеса и срока, на который он покупается. В основу расчета положена базовая доходность бизнеса, которую утверждает правительство и региональные власти. Заявление для перехода на патент можно подать в любое время, но не позднее, чем за 10 дней до начала деятельности на патенте.

Если вы утратили право на патент или прекратили деятельность по ПСН, снова перейти на патент сможете только со следующего года. В процессе работы у вас могут измениться какие-либо физические показатели, например, увеличится число работников или вы откроете дополнительный офис. На деятельности на патенте это никак не отразится, так как ПСН будет применяться только по тем данным, которые указаны в патенте.

В отношении новых показателей, вы можете купить новый патент, или применить иной налоговый режим например, УСН.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП Многие индивидуальные предприниматели, решившие открыть собственный бизнес , задаются вопросом выбора подходящего режима налогообложения.

Как выбрать налогообложение для ИП

Выбираем налоговый режим ИП Перед каждым предпринимателем, который только начинает путь в мир большого бизнеса, встает резонный вопрос: как выбрать систему налогообложения СНО для своего дела. Еще этот выбор может встать тогда, когда ИП серьезно задумывается о смене СНО, так как текущая невыгодна.

В России для ИП доступны пять налоговых режимов, причем один из них — упрощенка — в двух вариантах. Выбрать систему налогообложения можно самостоятельно. При этом стоит учитывать требования к бизнесу и ограничения на применение того или иного спецрежима. На примере одного предпринимателя подберем самый выгодный налоговый режим, который поможет сэкономить в первый же год больше рублей на обязательных платежах в бюджет.

Страховые взносы для ИП Кто платит: ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя и за своих сотрудников, какой бы налоговый режим он не применял, поэтому начнем с них. Сколько взносов платить: За себя ИП уплачивает фиксированные взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование — в году эта сумма достигла 36 рублей. Вы можете рассчитать размер обязательных страховых взносов с помощью онлайн-калькулятора на сайте налоговой службы.

Пример: рассчитаем, сколько в году страховых взносов заплатит за себя ИП, если его годовой доход — 1 рублей, и у него нет ни одного наемного работника. Всего взносов для этого ИП: 43 рублей за год. ОСНО — общая система налогообложения Кому подходит: любой предприниматель, чем бы он ни занимался и где бы ни работал, вправе выбрать общую систему налогообложения.

Ограничений на ее применение нет. При выборе этого налогового режима придется заполнять больше документов, подтверждать доходы и расходы, регулярно отчитываться перед налоговой и тратить на уплату налогов больше, чем на упрощенке УСН или вмененке ЕНВД. Всё это хлопотно и затратно, если сравнивать с другими налоговыми режимами. Иногда общая система налогообложения оказывается предпочтительней спецрежимов, так как открывает дополнительные возможности для предпринимателя: возможность работать со средним и крупным бизнесом.

Зачастую условием сотрудничества с таким контрагентом является уплата НДС. Тогда ИП остается на общем режиме, чтобы тоже быть плательщиком НДС и не терять выгодные заказы; получение налоговых вычетов. Такие вычеты даются при инвестировании, покупке жилья, лечении и обучении близких родственников.

Если в ближайшие года у вас в планах крупные траты с возможностью вычета НДФЛ, воспользуйтесь этим и выберите общую систему налогообложения, чтобы возместить свои расходы.

Тщательно взвешивайте решение о применении ОСНО. Ведь большинству малых предприятий эта система не нужна, а если выгода и есть, то она не перекрывает лишние расходы на подготовку дополнительной отчетности и уплату налогов.

Как перейти: по умолчанию считается, что ИП применяет общую систему налогообложения — для ее выбора при регистрации не нужно ничего делать. Другими словами, при регистрации ИП в налоговой просто не отправляйте никаких дополнительных уведомлений и заявлений. Так вы автоматически станете плательщиком ОСНО. Но налог можно уменьшить на сумму входящего НДС или отказаться вовсе, если за три месяца доход не более 2 млн.

Для этого понадобится много исходных данных: где предприниматель работает, что именно делает, есть ли наемные сотрудники, сколько зарабатывает и сколько тратит на бизнес. У нашего вымышленного предпринимателя автосервис в городе Коломна, Московской области с годовым доходом 1 рублей и расходами в пределах рублей.

Работников в гараже нет, он работает один. У нас расходы известны — тысяч рублей. Мы рассчитали для этого ИП общую сумму этих взносов за год: 43 рублей. Он сэкономит и не будет платить НДС совсем. Итого общая налоговая нагрузка при ОСНО для нашего предпринимателя: 92 рублей за год. УСН — упрощенная система налогообложения Кому подходит: ИП, которые соответствуют всем требованиям главы Если ранее использовался ЕНВД, то в течение 30 дней с момента отказа от вмененки.

Остальные предприниматели могут перейти на этот спецрежим с начала нового года. Удобнее всего подавать уведомление вместе с пакетом регистрационных документов.

Тем более, что список ограничений не такой большой, как при других спецрежимах. Ставка выше, зато можно уменьшить налоговую базу на сумму расходов список подходящих затрат приведен в ст. Не все так однозначно. Нужно смотреть не только на размер своих расходов, но и на региональные нюансы применения УСН. Выгоднее будет тот вариант спецрежима, по которому предусмотрены сниженные ставки в вашем регионе.

Конечно, при условии, что ваш вид бизнеса попадет в список льготников. Какие льготы есть в вашем регионе, можно посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Какой бы из вариантов вы ни выбрали, помните, что необходимо также заплатить страховые взносы в дополнение к рассчитанному налогу по УСН.

А в тех регионах, где действует этот спецрежим — он используется лишь для определенных видов бизнеса и при соблюдении ряда условий. Так, этот спецрежим подходит для розничной торговли, но только если площадь торгового зала не более кв. Общий список подходящих видов деятельности с перечнем условий к бизнесу приведен в ст. Можно сравнить — соответствуете ли вы этому перечню и сможете ли применять ЕНВД или нет. Как перейти: перейти на ЕНВД можно в любой момент, уведомив об этом налоговую инспекцию в течение 5 дней с даты такого перехода.

Однако, стоит помнить, что уведомлять налоговую нужно по месту ведения деятельности, а не по месту регистрации. Кроме того, уведомление нужно отправлять тогда, когда вы начинаете соответствующую деятельность, а не тогда, когда вы ее только планируете начать. Расчет налога зависит от местонахождения и вида деятельности, поэтому сумма ЕНВД к уплате для парикмахерской с двумя работниками в Подмосковье и на Дальнем Востоке может сильно различаться.

Ищите все недостающие данные в местных нормативных актах — они размещены на официальном сайте ФНС в соответствующем разделе про применение ЕНВД в регионах , там нужно только выбрать свой субъект РФ и муниципальное образование. Поскольку сумма налога даже не превышает сумму страховых взносов, платить налог при ЕНВД этому предпринимателю вовсе не придется. ПСН — патентная система налогообложения Кому подходит: Применять этот спецрежим вправе только ИП с определенными видами деятельности, список которых утверждается региональными нормативными актами.

Уточняйте, патент на какие услуги и работы доступен в вашем регионе. Нельзя применять этот спецрежим, если у ИП более 15 сотрудников.

Как перейти: перейти на патент можно добровольно в любой момент, предупредив налоговую инспекцию об этом за 10 дней. Налоговая база — это потенциально возможный доход, фиксированная величина. Ее размер зависит от двух параметров: регион и вид деятельности. Узнать, сколько ИП должен платить за патент, можно тоже на официальном сайте налоговой : выбирайте вид бизнеса и территорию работы, чтобы рассчитать сумму к уплате. Страховые взносы никак не влияют на расчет стоимости патента и оплачиваются отдельно.

Как перейти: на выбор спецрежима у вас есть 30 дней после регистрации ИП. Не успели сразу — до 31 декабря текущего года можно подать заявление о переходе на ЕСХН с начала следующего года. Какой налог платить: единый сельскохозяйственный налог — это один из спецрежимов и он предусматривает упрощенный порядок налогообложения.

Причем доход может быть уменьшен на сумму расходов, связанных с бизнесом, в том числе на сумму страховых взносов. Пример: наш условный владелец автосервиса не может выбрать ЕСХН, но он может сравнить, сколько при тех же исходных данных заплатит фермер. Какой налоговый режим выгоднее? Будущий предприниматель сам выбирает, какой налоговый режим применять. Сравнивайте, с какой налоговой нагрузкой вам придется столкнуться при выборе той или иной системы налогообложения, учитывайте ограничения по видам деятельности и региональные особенности расчета, обращайтесь за консультацией к специалистам.

Пример: сравним, сколько подмосковный автомеханик-ИП с годовым доходом 1 млн. Налоговый режим Общая налоговая нагрузка с учетом страховых взносов, руб.

Как выбрать налоговую систему для ИП

Выбираем налоговый режим ИП Перед каждым предпринимателем, который только начинает путь в мир большого бизнеса, встает резонный вопрос: как выбрать систему налогообложения СНО для своего дела. Еще этот выбор может встать тогда, когда ИП серьезно задумывается о смене СНО, так как текущая невыгодна. В России для ИП доступны пять налоговых режимов, причем один из них — упрощенка — в двух вариантах. Выбрать систему налогообложения можно самостоятельно. При этом стоит учитывать требования к бизнесу и ограничения на применение того или иного спецрежима. На примере одного предпринимателя подберем самый выгодный налоговый режим, который поможет сэкономить в первый же год больше рублей на обязательных платежах в бюджет. Страховые взносы для ИП Кто платит: ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя и за своих сотрудников, какой бы налоговый режим он не применял, поэтому начнем с них.

Действующее законодательство предусматривает несколько видов налогообложения.

Какую систему налогообложения стоит выбрать для ИП в 2020 году?

Д — это доходы. Р — документально подтвержденные расходы. Уплачивать налог необходимо 1 раз в год до 1 апреля следующего года. Раз в год до 25 апреля делается авансовый платеж.

Как выбрать систему налогообложения для ИП?

Местные власти могут сокращать список, ст. Проверьте регионы на сайте ФНС Количество работников: не больше человек Годовой доход: любой Узнайте условия применения ЕНВД в вашем регионе — они отображаются в конце страницы Единый сельскохозяйственный налог ЕСХН Вид деятельности: сельхозпроизводители, в том числе рыболовецкие хозяйства, кроме подакцизных товаров; нужно выполнить условия ст. Местные власти могут дополнять список, ст. Для нашего случая подходят четыре системы: ОСНО — универсальная, поэтому подходит всем. УСН — розничной торговли нет в списке бизнесов, которым запрещено работать на УСН, мы нанимаем меньше работников, планируем заработать до млн рублей за год, основных средств у нас меньше, чем млн рублей. ПСН — для розничной торговли патент предусмотрен, у нас меньше 15 работников, не больше 60 млн рублей дохода и торговая площадь меньше 50 м2.

Сделать это необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным. На УСН уплачивается один налог, вместо трёх налогов общей системы налогообложения и отчитываться нужно раз в год.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП 19 января Автор статьи: 1С-Старт Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, имеющее право вести самостоятельный бизнес и получать от него доход. Если же говорить о доходах от бизнеса, то можно выбрать более выгодную систему налогообложения для ИП. Вы вправе выбирать самый выгодный вариант налогообложения и переходить на льготные налоговые режимы. Это зависит от того, какую систему налогообложения вы выбрали. Налоги отличаются ставкой, базой, периодом, порядком расчета и сроками уплаты. Если вас интересует, как уменьшить налоги ИП, то надо ознакомиться со всеми системами налогообложения, действующими в РФ.

Покупатели могут заявлять к вычету входной налог, который выставляет им предприниматель. А он сам — тот, который выставляют ему поставщики. ИП ведет оптовую торговлю с крупными компаниями.

Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Елисей

    Ресурс Спикер2 года назадмне поступил перевод от юрлица,банк запросил копию договора и письменное пояснение,сумма перевода не большая (около 100 000),возможности составить договор нет,а банк отказывается без него выдавать деньги,как быть?

  2. Елена

    На росии экономят деньги не для войны как при Петре, а на новые дачи чинушам и ворам

  3. Бронислава

    Ps исполнительный лист на 25000 гр.что мне с ним делать ума не приложу.он сгорит или его платить надо или надо но лучше подождать когда инфляция сожрёт .ещё раз спасибо

  4. cakunsgab

    Логичный вопрос. А может тот кто создает законы тот и получает в евро?